Page 83 - การเงินเพื่อชีวิต สค32029 ม.ปลาย

74

เรอ่ื งที่ 2 การประเมินฐานะการเงินของตนเอง

การประเมินฐานะการเงินเป็นข้ันตอนแรกในการวางแผนการเงิน โดยเริ่มจาก
การพิจารณาว่าเรามีฐานะทางการเงินในปัจจุบันเป็นอย่างไร ซ่ึงจะช่วยให้เข้าใจสถานการณ์
การเงนิ ของตนเอง และสามารถวางแผนการเงินสาหรบั อนาคตได้

การประเมินฐานะการเงนิ

การประเมินฐานะการเงินสามารถทาได้หลายด้าน ซ่ึงแต่ละด้านจะมีเครื่องมือท่ี
ชว่ ยประเมนิ แตกต่างกันไป การประเมินฐานะทางการเงินท่ีสาคัญมีดังนี้

1. การประเมินฐานะการเงิน (ภาพรวม) สามารถประเมินฐานะการเงินโดย
คานวณหาความมง่ั ค่ังสุทธิ ซงึ่ ก็คอื มลู ค่าทเ่ี หลืออยู่หลังจากที่นาทรัพย์สินทั้งหมดลบด้วยหน้ีสิน
ท้ังหมด

ความมั่งค่ังสุทธิจะบอกฐานะท่ีแท้จริงของเราว่ามีสินทรัพย์ท่ีเป็นของเราจริง ๆ
เทา่ ไหร่ โดยสามารถคานวณความมงั่ คง่ั สทุ ธิไดต้ ามขัน้ ตอนดังนี้

1) คานวณมูลคา่ สนิ ทรัพย์ทั้งหมดทม่ี ีอยโู่ ดยจดรายการสนิ ทรพั ยแ์ ยก
ออกเปน็ 3 ประเภท ได้แก่
 สินทรัพย์สภาพคล่อง คือ เงินสด และสินทรัพย์ที่เปลี่ยนเป็น
เงินสดได้งา่ ย เช่น เงินฝากธนาคาร
 สินทรัพย์เพ่ือการลงทุน คือ สินทรัพย์ท่ีถือครองเพ่ือมุ่งหวัง
ผลตอบแทนจากการลงทุน เช่น สลากออมทรัพย์ พันธบัตรรัฐบาล
หุ้นกู้ กองทุนรวม กองทุนสารองเลี้ยงชีพ โดยบันทึกในราคาตลาด
(ราคาซ้อื ขายในปจั จบุ ัน)
 สินทรัพย์ส่วนตัว คือ สินทรัพย์ที่มีไว้เพื่อใช้ในชีวิตประจาวันหรือ
เพื่อสะสม เช่น ท่ีอยู่อาศัย รถยนต์ เสื้อผ้า เครื่องประดับ โดย
บันทึกในราคาตลาดแลว้ รวมมลู ค่าของสินทรพั ย์ท้งั 3 ประเภท

ชุดวิชาการเงนิ เพื่อชวี ติ 3 | หนว่ ยการเรยี นร้ทู ่ี 2 การวางแผนการเงนิ