Page 39 - Draft BUPERI

Siklus Pemeriksaan

Pertanggungjawaban Keuangan

1

Berkas diterima untuk
dicatat kedalam buku
ekspedisi penerimaan
berkas

2
Berkas yang sudah
dicatat di verifikasi
kelengkapannya dengan
mempedomani peraturan
yang berlaku umum
3
Berkas yang telah dikoreksi
apabila ada kekurangan
dikembalikan dan apabila
sudah benar akan
dilanjutkan untuk di proses
4
Berkas yang sudah
benar dicek
ketersediaan pagunya.
Apabila pagunya kurang
maka berkas akan
dikembalikan sampai
5
pagunya tersedia
Berkas yang ada
ketersediaan pagunya
dibuatkan nodin ke sestama
selaku KPA untuk meminta
persetujuan pencairan

6
Berkas yang sudah
disetujui diserahkan
kepada petugas SPM
untuk dibuatkan SPM nya
7
SPM yang sudah jadi
dikoreksi ulang
kebenarannya oleh
verifikator

8
SPM yang sudah benar
dilanjutkan ke PPSPM
untuk ditandatangani

9
Berkas yang telah ditandatangani
oleh PPSPM dikembalikan berkasnya
untuk dicairkan serta berkas
lampirannya dibukukan sebagai arsip BUPERI BNN - 37