Page 748 - Excel 高效办公应用与技巧大全

Excel 2007、2010、2013、 ★★★☆☆
2016

使用说明

使用ACCRINTM函数可以计算到期一次性付息的有价证券的应计利
息。

ACCRINTM 函数的语法为：
=ACCRINTM(issue,maturity,rate,par,basis)，各参数的含义介绍如
下。

issue（必选）：证券的发行日期。
matarity（必选）：证券的到期日。

rate（必选）：证券的年票息率。
par（必选）：证券的票面值。
basis（可选）：要使用的日计数基准类型（0、1、2、3、4）。

解决方法

例如，张先生购买了价值100000元的短期国库券，该国库券发行
日期为2018年3月10日，到期日为2018年10月10日，利率为25%，以实
际天数/360为日计数基准，计算出该债券到期利息，具体操作方法如
下。

打开素材文件（位置：素材文件\第8章\计算在到期日支付利息的
有价证券的应计利息.xlsx），选择要存放结果的单元格B6，输入函