Page 406 - หนังสือชี้ชวน บมจ.คอทโก้ฯ

้
16. ภาษีเงินไดรอการตัดบัญช ี
ี
ิ
ภาษีเงนได้รอการตัดบัญช ณ วันที 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ประกอบด้วย
่
หนวย: บาท
2562 2561
ิ
สนทรพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญช ี 18,588,600 14,563,118
ั
หน สนภาษีเงินได้รอการตัดบัญช ี (94,670,886) (102,986,601)
ิ
ี
ุ
ั
ี
ิ
ิ
สนทรพย์(หน สน)ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี - สทธ ิ (76,082,286) (88,423,483)

ี
ิ
ี
ึ
รายการเคลอนไหวของสนทรพย์ภาษีเงนได้รอการตัดบัญชและหน สนภาษเงนได้รอการตัดบัญชที เกิดข นในระหว่างป มีดังน ี
ิ
ั
ื
ิ
ิ
ี
ี
ี
หนวย: บาท
่
่
ณ วันที 1 สวนประกอบของกําไร ณ วันที 31
็
มกราคม 2562 กําไร(ขาดทุน) ขาดทุนเบ็ดเสรจอื น ธันวาคม 2562
ั
ิ
สนทรพยภาษีเงินไดรอการตัดบญช ี
้
ั
์
ค่าเผื อการด้อยค่าที ดิน อาคารและอุปกรณ ์ 847,824 (36,368) - 811,456
ั
ค่าเผื อการด้อยค่าอสังหารมทรพย์เพื อการลงทุน 685,120 - - 685,120
ิ
ิ
ื
ค่าเผื อมูลค่าสนค้าลดลงและเสอมสภาพ 3,841,141 5,138,976 - 8,980,117
ี
ู
ค่าเผื อหน สงสัยจะสญ 2,892,915 (630,241) - 2,262,674
ื
ค่าเสอมราคา 1,477,512 (2,083,297) - (605,785)
ั
ิ
ี
ประมาณการหน สนไม่หมุนเวียนสําหรบ
ผลประโยชน์พนักงาน 4,818,606 1,636,412 - 6,455,018
ั
ิ
ั
้

์
สนทรพยภาษีเงินไดรอการตัดบญช ี 14,563,118 4,025,482 - 18,588,600
่
หนวย: บาท
่
ณ วันที 1 สวนประกอบของกําไร ณ วันที 31
็
มกราคม 2561 กําไร(ขาดทุน) ขาดทุนเบ็ดเสรจอื น ธันวาคม 2561
สนทรพยภาษีเงินไดรอการตัดบญช ี
ั
์
ิ
ั
้
ค่าเผื อลดลง(ด้อยค่า)ของเงินลงทุน 200,000 (200,000) - -
ค่าเผื อการด้อยค่าที ดิน อาคารและอุปกรณ ์ 315,428 532,396 - 847,824
ค่าเผื อการด้อยค่าอสังหารมทรพย์เพื อการลงทุน 685,120 - - 685,120
ิ
ั
ค่าเผื อมูลค่าสนค้าลดลงและเสอมสภาพ 1,906,112 1,935,029 - 3,841,141
ื
ิ
ค่าเผื อหน สงสัยจะสญ 4,277,106 (1,384,191) - 2,892,915
ี
ู
ื
ค่าเสอมราคา 2,766,808 (1,289,296) - 1,477,512
ั
ิ
ี
ประมาณการหน สนไม่หมุนเวียนสําหรบ
ผลประโยชน์พนักงาน 3,198,056 623,791 996,759 4,818,606
ั
ั
้
ิ
์
สนทรพยภาษีเงินไดรอการตัดบญช ี 13,348,630 217,729 996,759 14,563,118

35