Page 545 - หนังสือชี้ชวน - บมจ.คอทโก้เมททอลเวอร์คส 130565_1

บริษัท คอทโก้เมททอลเวอร์คส จํากัด (มหาชน)

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

บริษัท คอทโก้เมททอลเวอร์คส จํากัด (มหาชน) (“บริษัท”) ให้ความสําคัญต่อระบบการควบคุมภายในว่ามี

้

บทบาทสําคัญในการบริหารจัดการความเสียงเพือการบรรลุเปาหมายทางธุรกิจของบริษัทฯ ดังนั น คณะกรรมการบริษัท

้
ได้กําหนดให้มีระบบการควบคุมภายในขึนภายในองค์กรเพือทําหนาทีเสริมสร้างความเชื อมั นให้กับผู้ถือหุ้นตลอดจนผู้มี

ส่วนได้เสียของบริษัทฯ
คณะกรรมการบริษัทได้มอบหมายให้คณะกรรมการตรวจสอบทําหนาทีประเมินและสอบทานความมี

้
่

ประสิทธิภาพของระบบการควบคุมภายในที ฝายบริหารได้จัดให้มีขึ น ซึงคณะกรรมการตรวจสอบพิจารณาผลการ

ตรวจสอบของผู้ตรวจสอบภายในและความเห็นของผู้สอบบัญชีภายนอกเกียวกับระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ
รวมทั งได้มีการประชุมร่วมกันหลายครั งกับผู้บริหาร ผู้ตรวจสอบภายใน และผู้สอบบัญชี เพือรับทราบข้อมูล หารือ

ี
ี
แลกเปลียนข้อคิดเห็นและกําหนดมาตรการทีเหมาะสม โดยในระหว่างป 2564 และไตรมาส 1 ป 2565 คณะกรรมการ

ตรวจสอบได้มีการประชุม รวมทั งสิน 3 ครั ง ซึงมีสาระสําคัญสรุปได้ดังนี
1. คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานงบการเงินของบริษัทฯ สําหรับงวดหกเดือนสิ นสุดวันที 30 มิถุนายน

2564 และงวดเก้าเดือนสินสุดวันที 30 กันยายน 2564 และงบการเงินของบริษัทฯ ประจําป 2564 ซึ งผ่านการ
ี

สอบทานและตรวจสอบจากผู้สอบบัญชีรับอนญาต โดยสอบทานข้อมูลทีสําคัญในงบการเงิน รวมทั งประเด็นที
ุ

เปนสาระสําคัญ และรายการพิเศษต่างๆ และได้รับการชีแจงและยืนยันจากผู้สอบบัญชีและฝายบริหารที
็
่

เกียวข้องเกียวกับข้อมูลทีใช้ในการจัดทํางบการเงิน รวมทั งสอบทานการเปดเผยหมายเหตุประกอบงบการเงิน

ิ

เพือให้มั นใจว่าได้ปฏิบัติตามข้อกําหนดของกฎหมายและมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ทั งนี

ุ
คณะกรรมการตรวจสอบได้ให้ความเห็นชอบต่องบการเงินดังกล่าวที ผู้สอบบัญชีรับอนญาต ได้สอบทานและ
ตรวจสอบแล้ว

2. คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานระบบการควบคุมภายในในทุกไตรมาส เพือให้มั นใจว่าบริษัทฯ มีระบบ

การควบคุมภายในทีเพียงพอเหมาะสมและมีประสิทธิภาพ โดยประเมินจากผลการตรวจสอบของผู้ตรวจสอบ

ตรวจสอบภายในของบริษัทฯ นอกจากนี คณะกรรมการตรวจสอบได้กําชับให้ผู้ตรวจสอบภายในติดตาม

่
แผนงานแก้ไขทั งหมด เพือให้มั นใจว่าฝายบริหารได้ดําเนินการปรับปรุงตามข้อเสนอแนะของผู้ตรวจสอบ

ภายในได้ตามระยะเวลาทีกําหนด ด้วยเหตุนี คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า ระบบการควบคุมภายใน
็
ของบริษัทฯ มีความเหมาะสมเพียงพอ และไม่พบข้อบกพร่องที เปนสาระสําคัญที มีผลกระทบต่องบการเงิน
ของบริษัทฯ
3. คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณา และสอบทานขอบเขตการปฏิบัติงาน ภาระหนาทีความรับผิดชอบ

้
ตลอดจนการปฏิบัติงานตามแผนงานประจําปของผู้ตรวจสอบภายใน เพื อรักษาคุณภาพและมาตรฐานในการ
ี
ปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่าการปฏิบัติงานของผู้ตรวจสอบภายใน
เปนไปตามเปาหมายทีกําหนดและมีประสิทธิภาพทีเพียงพอ ทั งนี คณะกรรมการตรวจสอบได้อนมัติแผนงาน
็
ุ

้

ตรวจสอบประจําป 2565 ของผู้ตรวจสอบภายในตามมติทีประชุมคณะกรรมการตรวจสอบครั งที 1/2565 เมือ

ี

วันที 25 กุมภาพันธ์ 2565
็
4. คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานการปฏิบัติงานของบริษัทฯ ให้เปนไปตามข้อกําหนด และกฎหมายต่างๆ

ทีเกี ยวข้องกับการดําเนินธุรกิจของบริษัทฯ เพือให้เกิดความมั นใจว่าบริษัทฯ ดําเนินธุรกิจอย่างถูกต้อง มี

ความโปร่งใสและสมเหตุสมผล ซึงสามารถสร้างความเชื อมั นให้แก่ผู้ถือหุ้นได้ และคณะกรรมการตรวจสอบมี
ความเห็นว่าบริษัทฯ ได้กํากับดูแลและตรวจสอบการปฏิบัติงานของหนวยงานต่างๆ เพือมั นใจว่าเปนไปตาม
่

็
ข้อกําหนดและกฎเกณฑ์ทีเกี ยวข้อง

้
เอกสารแนบ 5 หนา 1