Page 49 - คู่มือการบริหารความเสี่ยง Risk Management Manual
P. 49
แผนบริหารความเสี่ยงชุมนุมสหกรณ์เครดิตยูเนี่ยนแห่งประเทศไทย ประจำปี 2564 – 4. ด้านปฏิบัติการ
ประเมินความเสี่ยง
ข้อ วัตถุประสงค์ ปัจจัยเสี่ยง ระดับ แนวทางจัดการความเสี่ยง ผู้รับผิดชอบ การติดตามประเมินผล
โอกาส ผลกระทบ
ความเสี่ยง
้
4.1 เพื่อให ช.ส.ค. ไม่เกิด 4.1.1. ไม่มีการปรับปรุงหรือ 1. ตั้งคณะทำงานปรับปรุง - ฝ่ายบริหารงาน 1. รายงานผลการทบทวนโครงสร้าง
ั
ค ว า ม เสี ย ห า ย อ น ท บ ท ว น โค รงส ร้า งให ้ หรือทบทวนโครงสร้างเพื่อให ้ บุคคล 2. รายงานผลการประเมินอย่างน้อย
เนื่องมาจากการขาดการ สอดคล้องกับภารกิจของ ส อ ดคล้องกับภารกิจของ ปีละ 1 ครั้ง
กำกับดูแลกิจการที่ดี องค์กรในปัจจุบัน องค์กร 3. คู่มือการปฏิบัติงานมีการปรับปรุง
หรือขาดธรรมาภิบาล 2. ประเมินวัดประสิทธิภาพ ทุกปี
และป ระสิท ธิผลใน การ
ป ฏิ บั ติ ง า น จ า ก Job
description
3. ทบทวนและปรับปรุง
ขั้นตอนการปฏิบัติงานและ
คู่ มื อการป ฏิ บั ติ งาน ให ้
ครอบคลุมในทุกด้าน
4.1.2. ไม่มีการนำกิจกรรม 1. มีผู้รับผิดชอบเกี่ยวกับการ - ฝ่ายบัญชีและ 1. รายงานการควบคุมภายในของ
ควบคุมภายในมาปรับปรุง กระบวนการควบคุมภายใน งบประมาณ ช.ส.ค.
ขั้นตอนการปฏิบัติงานหรือผัง ขององค์ก ร (จัดทำการ 2. รายงานการตรวจการประเมิน
กระบวนการทำงาน ตามคู่มือ ควบคุมภายในองค์กรทำการ ควบคุมภายใน
การปฏิบัติงานที่มีการทบทวน ประเมินคุณภาพการควบคุม 3.รายงานผลการติดตามประเมินผล
และปรับปรุงใหม่ ภายใน ช.ส.ค. เพื่อกำกับ อย่างน้อยปีละครั้ง
ควบคุมการบริหาร ช.ส.ค.)
คู่มือการบริหารความเสี่ยง หน้า 38
