Page 194 - Memoria 2017

3. Departamento de Contabilidad

Funciones desempeñadas bajo el Sistema hasta julio 2017:

• Análisis y elaboración de los Estados Financieros trimestralmente, que se preparan en el
Departamento por año (marzo, junio, septiembre, diciembre) de cada año.
• Planificar y programar permanentemente las actividades y tareas del personal del
Departamento (vacaciones, tiempos compensatorios, permisos, etc.).
• Elaboración y verificación mensual de las Conciliaciones Bancarias de los Fondos General,
Fondo de Planilla, Fondo de Retención por Secuestro y Fondo de Crédito Pendiente de
Reclamos.
• Registro en el SIAFPA de Reservas de Vigencia Expirada (previa autorización) si se requiere.
• Registro y Contabilización de Viáticos y Gastos.
• Registro y Contabilización de Viáticos Internacionales.
• Registro en el SIAFPA de Depósitos del Banco Nacional de Panamá, realizados por el
Departamento de Tesorería a los Fondos de Planilla, Fondo General, Fondo de Retención
por Secuestro y Fondo de Crédito Pendiente de Reclamos.
• Contabilización de Cheques del Fondo General.
• Anulación y Reemplazo de Cheques de Fondo General, Fondo de Planilla, Fondo de Crédito
Pendiente de Reclamos caducados y de vigencia expirada (años anteriores), año actual en
el SIAFPA.
• Contabilización de Gestiones de Cobro (Cuentas Directas, Cuentas de Créditos de pagos
parciales).
• Contabilización de órdenes de compra (Contado y Crédito).
• Contabilización de Cajas Menudas.
• Contabilización de Resumen de Ingresos de Multas en el SIAFPA enviadas por el
Departamento de Tesorería impuestas a los Agentes Económicos y las Multas de Fejupen
por incumplimiento de la Ley 6ta.
• Registro de pre-compromiso en el SIAFPA de los Contratos de Arrendamiento de Alquiler
de Locales de las Oficinas Regionales y Contratos de Honorarios.
• Contabilización del compromiso de Contratos de Servicios, Consultorías; Mantenimiento y
Reparación, Publicidad, etc. en el SIAFPA.
• Elaboración de cuadro para revisión de planillas regulares (quincenales) y registro financiero
en el SIAFPA cuando lleguen procesadas por la Contraloría General.
• Revisión y firma de planillas adicionales de Vacaciones vencidas, XIII mes, días laborados,
vacaciones proporcionales, XIII mes proporcional y Adicional de XIII mes de funcionarios
nuevos; registro de afectación presupuestaria en el SIAFPA cuando lleguen procesadas por
la Contraloría General.
• Revisión y firma de planilla adicional de Gastos de Representación mensual y registro
financiero en el SIAFPA cuando lleguen procesadas por la Contraloría General.
• Registro de Transferencias Corrientes mensuales del Fondo de Planilla y Fondo General en
el SIAFPA previa confirmación Electrónica del MEF.
• Registro financiero del SIACAP- Fondo Complementario mensual en el SIAFPA.
• Revisión y Firma de reintegros de ex- funcionarios mensualmente.
• Registro de Notas Débito y Crédito en el SIAFPA.
• Registro en el SIAFPA de Depósitos de la clave -34 Fondo de Planilla y clave X25 y X1001
Retención por Secuestro.

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