Page 193 - Memoria 2016

Memoria Acodeco 2016

3. Departamento de Contabilidad

» El Departamento de Contabilidad ha desempeñado las siguientes actividades en este período:
» Análisis y elaboración trimestral de los Estados Financieros de la institución (marzo, junio, septiembre,
diciembre).
» Planificar y programar permanentemente las actividades y tareas del personal del Departamento
(vacaciones, tiempos compensatorios, permisos, etc.).
» Elaboración y verificación mensual de las Conciliaciones Bancarias de los Fondos General, Fondo de
Planilla, Fondo de Retención por Secuestro y Fondo de Crédito Pendiente de Reclamos.
» Registro en el SIAFPA de Reservas de Vigencia Expirada (previa autorización) si se requiere.
» Registro y Contabilización de Viáticos y Gastos.
» Registro y Contabilización de Viáticos Internacionales.
» Registro en el SIAFPA de Depósitos del Banco Nacional de Panamá, realizados por el Departamento
de Tesorería a los Fondos de Planilla, Fondo General, Fondo de Retención por Secuestro y Fondo de
Crédito Pendiente de Reclamos.
» Contabilización de Cheques del Fondo General.
» Anulación y Reemplazo de Cheques de Fondo General, Fondo de Planilla, Fondo de Crédito Pendiente
de Reclamos caducados y de vigencia expirada (años anteriores), año actual en el SIAFPA.
» Contabilización de Gestiones de Cobro (Cuentas Directas, Cuentas de Créditos de pagos parciales).
» Contabilización de órdenes de compra (Contado y Crédito).
» Contabilización de Cajas Menudas.
» Contabilización de Resumen de Ingresos de Multas en el SIAFPA enviadas por el Departamento de
178 Tesorería impuestas a los Agentes Económicos y las Multas de Fejupen por incumplimiento de la Ley
6ta.
» Registro de pre-compromiso en el SIAFPA de los Contratos de Arrendamiento de Alquiler de locales de
las Oficinas Regionales y Contratos de Honorarios.
» Contabilización del compromiso de Contratos de Servicios, Consultorías; Mantenimiento y Reparación,
Publicidad, etc. en el SIAFPA.
» Elaboración de cuadro para revisión de planillas regulares (quincenales) y registro financiero en el
SIAFPA cuando lleguen procesadas por la Contraloría General.
» Revisión y firma de planillas adicionales de Vacaciones vencidas, XIII mes, días laborados, vacaciones
proporcionales, XIII mes proporcional y Adicional de XIII mes de funcionarios nuevos; registro de
afectación presupuestaria en el SIAFPA cuando lleguen procesadas por la Contraloría General.
» Revisión y firma de planilla adicional de Gastos de Representación mensual y registro financiero en el
SIAFPA cuando lleguen procesadas por la Contraloría General.
» Registro de Transferencias Corrientes mensuales del Fondo de Planilla y Fondo General en el SIAFPA
previa confirmación Electrónica del MEF.
» Registro financiero del SIACAP- Fondo Complementario mensual en el SIAFPA.
» Revisión y Firma de reintegros de ex- funcionarios mensualmente.
» Registro de Notas Débito y Crédito en el SIAFPA.
» Registro en el SIAFPA de Depósitos de la clave -34 Fondo de Planilla y clave X25 Retención por
Secuestro.
» Revisión y Elaboración de cuadro de Despacho de Almacén mensual y registro financiero en el SIAFPA.
» Revisión de Cuadro de Activos Fijos de Bienes Patrimoniales Vs. Contabilidad y registro del Gasto de la
Depreciación Mensual en el SIAFPA.
» Revisión de las Cuentas 101 vs 148 y 619 vs 921.
» Preparación y revisión mensual de las Cuentas por Pagar de Proveedores y Beneficiario de Viáticos (321,
329) y Cuentas Relacionadas (53,63) y posterior envió de notas a la Dirección Nacional de Contabilidad
y SIAFPA del MEF.
» Imprimir al cierre mensual reportes emitidos por el SIAFPA.
» Depuración del Sistema SIAFPA de Recepción de Bienes y Servicios.
»