Page 191 - หนังสือชี้ชวน - บมจ.คอทโก้เมททอลเวอร์คส 130565_1

บริษัท คอทโก้เมททอลเวอร์คส จํากัด (มหาชน)

6.4.2 คณะกรรมการจะจัดให้มีโครงการ หรือแนวทางในการต่อต้านการทุจริต การคอร์รัปชั น รวมถึงการ
ั
สนับสนนกิจกรรมทีส่งเสริมและปลูกฝงให้พนักงานทุกคนปฏิบัติตามกฎหมาย และระเบียบข้อบังคับที
ุ

เกียวข้อง
หลักปฏิบัติ 6.5

คณะกรรมการจะกํากับดูแลให้บริษัทฯ มีกลไกในการรับเรืองร้องเรียนและการดําเนินการกรณีมีการชีเบาะแส
้
6.5.1 คณะกรรมการจะกํากับดูแลให้มีกลไกและกระบวนการจัดการ (บันทึก ติดตามความคืบหนา แก้ไข

ปญหา รายงาน) ข้อร้องเรียนของผู้มีส่วนได้เสีย และดูแลให้มีการจัดช่องทางเพือการรับข้อร้องเรียนที
ั

ิ

มีความสะดวกและมีมากกว่าหนึงช่องทาง รวมทั งเปดเผยช่องทางการรับเรืองร้องเรียนไว้ใน Website
หรือแบบ 56-1 One Report
6.5.2 คณะกรรมการจะดูแลให้มีนโยบายและแนวทางที ชัดเจนในกรณีที มีการชี เบาะแส โดยจะกําหนดให้มี
ช่องทางในการแจ้งเบาะแสผ่านทาง E-mail ของบริษัทฯ หรือผ่านกรรมการอิสระ หรือกรรมการ
ตรวจสอบของบริษัทฯ รวมทั งมีกระบวนการตรวจสอบข้อมูล การดําเนินการ และรายงานต่อ
คณะกรรมการ

6.5.3 คณะกรรมการจะดูแลให้มีมาตรการคุ้มครองทีเหมาะสมแก่ผู้แจ้งเบาะแสทีแจ้งเบาะแสด้วยเจตนาสุจริต
้
หลักปฏิบัติ 7: รักษาความนาเชอถือทางการเงินและการเป ิ ดเผยขอมูล
ื
่
หลักปฏิบัติ 7.1

คณะกรรมการจะรับผิดชอบในการดูแลให้ระบบการจัดทํารายงานทางการเงินและการเปดเผยข้อมูลสําคัญ
ิ

็
ต่างๆ ถูกต้อง เพียงพอ ทันเวลา เปนไปตามกฎเกณฑ์ มาตรฐาน และแนวปฏิบัติทีเกียวข้อง
ิ

7.1.1 คณะกรรมการจะดูแลให้บุคลากรทีเกี ยวข้องกับการจัดทําและเปดเผยข้อมูล มีความรู้ ทักษะ และ

้

ประสบการณทีเหมาะสมกับหนาทีความรับผิดชอบ และมีจํานวนเพียงพอ โดยบุคลากรดังกล่าวหมาย
์
ุ
รวมถึงผู้บริหารสูงสุดสายงานบัญชีและการเงิน ผู้จัดทําบัญชี ผู้ตรวจสอบภายใน เลขานการบริษัท และ
นักลงทุนสัมพันธ์

ั
ิ
7.1.2 ในการให้ความเห็นชอบการเปดเผยข้อมูล ให้คณะกรรมการคํานึงถึงปจจัยทีเกียวข้องโดยในกรณีที

้

เปนรายงานทางการเงิน จะพิจารณาปจจัยอย่างนอยดังต่อไปนีด้วย
็
ั
1) ผลการประเมินความเพียงพอของระบบควบคุมภายใน
2) ความเห็นของผู้สอบบัญชีในรายงานทางการเงิน และข้อสังเกตของผู้สอบบัญชีเกียวกับระบบ

ควบคุมภายใน รวมทั งข้อสังเกตของผู้สอบบัญชีผ่านการสือสารในช่องทางอืนๆ (ถ้ามี)
3) ความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบ
4) ความสอดคล้องกับวัตถุประสงค์ เปาหมายหลัก กลยุทธ์ และนโยบายของบริษัทฯ
้
ิ
7.1.3 คณะกรรมการจะดูแลให้การเปดเผยข้อมูล ซึงรวมถึงงบการเงิน และแบบ 56-1 One Report สะท้อน

ุ
ฐานะการเงินและผลการดําเนินงานอย่างเพียงพอ รวมทั งสนับสนนให้บริษัทฯ จัดทําคําอธิบายและการ
วิเคราะห์ของฝายจัดการ (Management Discussion and Analysis: MD&A) เพือประกอบการเปดเผย
ิ
่

ส่วนที 2.3 หัวข้อ 2.3.6 หนา 18

้