Page 38 - Booklet Inovasi BPK Jatim Tahun 2021

Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D). Ketika SP2D atas
dokumen pembelian tersebut sudah terbit, maka staf Subbagian
Keuangan akan memberi tanda centang () pada form input
pembelian seperti pada gambar 9.2.

Gambar 9.2
Verifikasi Pembelian Barang Persediaan

Setelah staf Subbagian Keuangan memberi tanda

centang (), PIC persediaan akan melakukan input data
pembelian tersebut ke dalam sistem/aplikasi persediaan. Nilai

yang di-input adalah dokumen pembelian yang telah diberi
tanda centang oleh staf Subbagian Keuangan karena nilai
tersebut sudah diterbitkan SP2D (Nilai persediaan pada sistem
untuk bahan laporan keuangan adalah nilai yang sesuai dengan
SP2D), sehingga nilai persediaan pada Subbagian Umum dan TI
akan sama dengan Nilai Persediaan pada Subbagian Keuangan.

BPK Jatim Mantap Halaman 36