Page 185 - Memoria 2020

3. Departamento de Contabilidad:

Funciones Desempeñadas

 Análisis y elaboración de los Estados Financieros trimestralmente, que se preparan en el
Departamento por año (marzo, junio, septiembre, diciembre) de cada año.
 Planificar y programa permanentemente las actividades y tareas del personal del Departamento
(vacaciones, tiempos compensatorios, permisos, etc.).
 Elaboración y verificación mensual de las Conciliaciones Bancarias de los Fondos General, Fondo de
Planilla, Fondo de Retención por Secuestro y Fondo de Crédito Pendiente de Reclamos de Banco
Nacional de Panamá -BNP y Cuenta Única del Tesoro – CUT.
 Registro en el ISTMO de Reservas de Vigencia Expirada (previa autorización) si se requiere.
 Registro y Contabilización de Viáticos y Gastos.
 Registro y Contabilización de Viáticos Internacionales.
 Elaboración de cuadro en Excel de viáticos Nacionales e Internacionales para grupo de
Transparencia.
 Registro en el ISTMO de Depósitos del Banco Nacional de Panamá y Cuenta Única del Tesoro,
realizados por el Departamento de Tesorería a los Fondos de Planilla, Fondo General, Fondo de
Retención por Secuestro y Fondo de Crédito Pendiente de Reclamos.
 Contabilización de Gestiones de Cobro (Cuentas Directas, Cuentas de Créditos de pagos parciales
MIR7).
 Aprobación al Plan de Facturación en ISTMO de los Contratos de Arrendamiento de Alquiler de
Locales de las Oficinas Regionales.
 Revisión, firma, registro financiero e impresión de comprobantes de diario de planillas adicionales de
Vacaciones vencidas, XIII mes, días laborados, vacaciones proporcionales, XIII mes proporcional y
Adicional de XIII mes de funcionarios nuevos.
 Registro de Transferencias Corrientes mensuales del Fondo de Planilla y Fondo General en el
ISTMO previa confirmación Electrónica del MEF y Estado de Cuenta por Banca en Línea.

 Revisión de ficheros de planillas regulares por quincena (ACH y gastos de representación) y carga
del mismo -devengado en ISTMO.
 Registro financiero del SIACAP- Fondo Complementario mensual en el ISTMO.
 Revisión y Firma de reintegros de ex- funcionarios quincenalmente.
 Registro de Notas Débito en ISTMO.
 Revisión y Firma de reembolsos de Caja Menuda
 Anulación y aprobación en sistema ISTMO de gastos, Viáticos, MIR7

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