Page 103 - كتاب اللوائح والأدلة التنظيمية

‫دليل الإجراءات المالية‬

‫إيصــال‬ ‫بتحريــر‬ ‫يوقفــًقـوـامللأجمــنــداوء اللالصتنــــادليو ‪:‬ق‬ ‫أو بشــيكات‬ ‫إيــراد ســواء نقــ ًدا‬ ‫عنــد ورود تــرع أو أي‬
‫يــم توزيعهــا‬ ‫أصــل وأربــع صــور‬ ‫اســتلام يتكــون مــن‬

‫يسلم للمتبرع‬ ‫الأصل ‪:‬‬

‫الصورة الأولى ‪ :‬ترسل إلى الإدارة المختصة وتحفظ بملف المتبرع للمتابعة‬

‫ترسل مع كشف حركة الصندوق للمحاسبة‬ ‫الصورة الثانية ‪:‬‬

‫ترسل لأمانة الصندوق‬ ‫الصورة الثالثة ‪:‬‬

‫تحفظ بكعب الدفتر وتسلم لمدير الإدارة المالية‬ ‫الصورة الرابعة ‪:‬‬

‫وفي نهايـة يـوم العمـل يقـوم أمـن الصنـدوق بالتأكـد مـن تسـجيل جميع الايصـالات وترحيلها‬

‫في سـندات قبـض وأذون الـرف في كشـف حركـة الصنـدوق وإرفـاق جميـع المسـتندات بالكشـف‬

‫الأسـتاذ‪/‬‬ ‫بالدفـر‬ ‫أي ًضـا‬ ‫والتسـجيل‬ ‫الصنـدوق‬ ‫يوميـة‬ ‫دفـر‬ ‫في‬ ‫وتسـليمها لإدارة الحسابات ‪.‬‬
‫تقـوم إدارة الحسـابات بالتسـجيل‬

‫مـن‬ ‫التأكـد‬ ‫وأي ًضـا‬ ‫القبـض‬ ‫بسـندات‬ ‫الصنـدوق‬ ‫حركـة‬ ‫كشـف‬ ‫بمطابقـة‬ ‫لمسـؤول الإيرادات ‪.‬‬
‫ثم تقـوم إدارة المراجعـة‬

‫صحـة ترحيـل القيـود بعـد قيـام إدارة الحسـابات بتسـجيلها ‪.‬‬
‫يتوجـب عـى أمـن الصنـدوق إيـداع متحصلاتـه اليوميـة أولًا بـأول في الحسـاب البنـي مـع‬

‫الحصـول عـى إشـعار الإيـداع ‪ ،‬الـذي يقـدم إلى المحاسـب لتحريـر سـندات صرف نقديـة مـن أصـل‬

‫و ثـاث صـور يرفـق الإشـعار مـع أصـل سـند الـرف ويرسـل لـإدارة الماليـة ‪ ،‬وتعطـى الصـورة‬

‫الأولى لأمـن الصنـدوق حـى يـم تسـجيل المبلـغ في خانـة المدفوعـات في سـجل الصنـدوق ‪ ،‬وتعطـى‬

‫الصـورة الثانيـة للمراقـب الداخـي والصـورة الثالثـة بكعـب الدفـر وتسـلم لمديـر الإدارة الماليـة‬

‫مـع الكعـب ‪.‬‬

‫‪103‬‬