Page 156 - Memoria 2019

3. Departamento de Contabilidad

Funciones Desempeñadas

• Análisis y elaboración de los Estados Financieros trimestralmente, que se preparan en el
Departamento por año (marzo, junio, septiembre, diciembre) de cada año.
• Planificar y programar permanentemente las actividades y tareas del personal del
Departamento (vacaciones, tiempos compensatorios, permisos, etc.).
• Elaboración y verificación mensual de las Conciliaciones Bancarias de los Fondos General,
Fondo de Planilla, Fondo de Retención por Secuestro y Fondo de Crédito Pendiente de
Reclamos de Banco Nacional de Panamá -BNP y Cuenta Única del Tesoro – CUT.
• Registro en el ISTMO de Reservas de Vigencia Expirada (previa autorización) si se requiere.
• Registro y Contabilización de Viáticos y Gastos.
• Registro y Contabilización de Viáticos Internacionales.
• Elaboración de cuadro en Excel de viáticos Nacionales e Internacionales para grupo de
Transparencia.
• Registro en el ISTMO de Depósitos del Banco Nacional de Panamá y Cuenta Única del Tesoro,
realizados por el Departamento de Tesorería a los Fondos de Planilla, Fondo General, Fondo
de Retención por Secuestro y Fondo de Crédito Pendiente de Reclamos.
• Contabilización de Gestiones de Cobro (Cuentas Directas, Cuentas de Créditos de pagos
parciales MIR7).
• Aprobación al Plan de Facturación en ISTMO de los Contratos de Arrendamiento de Alquiler
de Locales de las Oficinas Regionales.
• Revisión, firma, registro financiero e impresión de comprobantes de diario de planillas
adicionales de Vacaciones vencidas, XIII mes, días laborados, vacaciones proporcionales,
XIII mes proporcional y Adicional de XIII mes de funcionarios nuevos.
• Registro de Transferencias Corrientes mensuales del Fondo de Planilla y Fondo General en
el ISTMO previa confirmación Electrónica del MEF y Estado de Cuenta por Banca en Línea.
150 • Revisión de ficheros de planillas regulares por quincena (ACH y gastos de representación) y
carga del mismo -devengado en ISTMO.
• Registro financiero del SIACAP- Fondo Complementario mensual en el ISTMO.
• Revisión y Firma de reintegros de ex- funcionarios quincenalmente.
• Registro de Notas Débito en ISTMO.
• Revisión y Firma de reembolsos de Caja Menuda.
• Anulación y aprobación en sistema ISTMO de gastos, Viáticos, MIR7.
LABORES REALIZADAS POR EL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
NACIONAL
PERÍODO: NOVIEMBRE 2018 - OCTUBRE 2019

DETALLE TOTAL

Gestiones de Cobro 1,174

Cajas Menudas 69

Contabilización de Gastos 1,754

Contabilización de Viáticos 827
TOTAL 3,824

Fuente: DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD