Page 95 - كتاب اللوائح والأدلة التنظيمية

‫اللائحة المالية‬

‫الصنـدوق أو المكلـف بالقبـض أو المكلـف بالتحصيـل( مدي ًنـا بالعجـز الـذي قـد يظهـر نتيجـة‬

‫حيـعفىيـيـهرمـر أنماـلتنح اقليـصقنـدعومـ ًقا بمسبــبدأبالزويجـاوددةهـفاي‪،‬‬ ‫الزيـادة فتقيـد في حسـاب مسـتقل‬ ‫الجـرد‪ ،‬أمـا‬
‫للإيـرادات المتنوعـة‪ ،‬عـى أن هـذا لا‬ ‫وإلا حولـت‬

‫الصناديـق كالنقـص منـه ‪.‬‬
‫‪6.6‬يمخحتضـويعاتـصهنـ‪،‬دوويقصـالمدرر اكلـمزدليـلرجـالرتدنففييـنذهاييـقةـراالرًاسبـنتةشاـلماكلييـلةلالجمنرـكةـازل‪،‬جـوريدكـوبوحنضاـلوجرـرأدمـشـنا امللًاصلنـجدمويـق‪،‬ع‬
‫وفي حالـة ظهـور فـرق بالعجـز أو الزيـادة يرفـع الأمـر فـو ًرا مـن قبـل رئيـس اللجنـة إلى المديـر‬

‫التنفيـذي لاتخـاذ الإجـراءات اللازمـة لتحديـد المسـؤولية ‪.‬‬

‫الفصل الحادي عشر‪ :‬المخازن‬

‫‪1.1‬يـم اسـتلام وتخزيـن وصرف الأصنـاف والأشـياء والرقابـة عليهـا وف ًقـا للإجـراءات المنصوص‬
‫عليهـا في الأدلـة الداخليـة الـي يصدرهـا المركـز‪.‬‬

‫‪2.2‬تســلم جميــع الأصنــاف الــي تــرد المركــز إلى الموظــف المختــص بالمخــازن وتكــون بعهدتــه‪،‬‬
‫وذلــك بعــد اتخــاذ كافــة الإجــراءات الخاصــة بالفحــص والاســتلام ‪.‬‬

‫‪3.3‬تــم الرقابــة عــى المخــازن عــن طريــق الجــرد والتفتيــش الــدوري والمفاجــئ‪ ،‬بالإضافــة إلى‬
‫الرقابـة بواسـطة القيـد المنتظـم في السـجلات‪ ،‬ويكـون مديـر الإدارة الماليـة مسـؤولًا عـن‬

‫ذلـك ‪.‬‬
‫‪4.4‬بالإضافـة إلى الجـرد الـدوري والمفاجـئ يجـري جـرد كافـة موجـودات المخـازن مـرة كل عـام‬
‫عـى الأقـل‪ ،‬ويـم ذلـك قبـل نهايـة السـنة الماليـة بواسـطة لجنـة يحـدد أعضاؤهـا مـن قبـل‬

‫المديـر التنفيـذي ‪.‬‬
‫‪5.5‬في حالـة وجـود عجـز في المخـزون لأسـباب خارجـة عـن إرادة الموظـف المسـؤول حسـب تقديـر‬
‫المديــر التنفيــذي وموافقــة المــرف العــام؛ يــم اتخــاذ قــرار بتســوية العجــز عــى حســاب‬

‫المركـز ‪ ،‬وفيمـا عـدا ذلـك ‪ ،‬فالموظـف المسـؤول عـن المخـزن يعـد مسـؤولًا عـن العجـز‪.‬‬
‫‪6.6‬المخـازن الـي تـودع فيهـا التبرعـات العينيـة تنظـم أعمالهـا حسـب مـا ورد في لائحـة أعمـال‬

‫الرعايـة وأدلـة العمـل المتعلقـة بهـا‪.‬‬

‫‪95‬‬