Page 94 - كتاب اللوائح والأدلة التنظيمية

‫اللائحة المالية‬

‫صنـدوق المركـز ‪ ،‬أو مـن البنـك الـذي يتعامـل معـه‪.‬‬

‫‪4.4‬الاحتفـاظ لديـه بمقـر المركـز بسـندات القبـض‪ ،‬وسـندات الـرف‪ ،‬ودفاتـر الشـيكات‪ ،‬وكافـة‬

‫الأوراق الـي لهـا قيمـة ماليـة‪.‬‬

‫‪5.5‬صرف جميع المبالغ التي تقرر صرفها مع الاحتفاظ بالمستندات الدالة على ذلك ‪.‬‬

‫معتمـد‬ ‫هـو‬ ‫لمـا‬ ‫وفقـ ًا‬ ‫‪6.6‬لمشاركة في وضع مشروع الميزانية التقديرية للسنة المالية القادمة ‪.‬‬
‫‪7.7‬تنفيـذ قـرارات اللجنـة والمـرف العـام فيمـا يتعلـق بالمعامـات الماليـة‬

‫في الميزانيـة‪.‬‬
‫‪ُ 8.8‬يحظـر عـى أمـن الصنـدوق الرئيـس الـرف مـن الإيـرادات أو المتحصـات‪ ،‬إلا في الظـروف‬

‫الاسـتثنائية وبقـرار كتابـي مسـبق مـن المـرف العـام أو مـن المديـر التنفيـذي مـع مديـر‬
‫الإدارة الماليـة مجتمعـن أو منفرديـن كلًا في حـدود صلاحياتـه ‪ .‬وأن يكـون الـرف بنـاء عـى‬

‫أوامـر دفـع أو أذونـات صرف معتمـدة‪.‬‬

‫و ُتراجـع‬ ‫النقديـة‪،‬‬ ‫والعهـد‬ ‫النقـدي‬ ‫الرصيـد‬ ‫بهـا‬ ‫موضـ ٌح‬ ‫على أمين الصندوق إعداد ما يلي ‪:‬‬
‫‪1.1‬كشـوف بالحركـة اليوميـة للصنـدوق‪،‬‬
‫يوم ًيــا مــن الإدارة الماليــة مــع أوراق الاســتلام والــرف والتوريــد‪ ،‬ويــم عمــل مطابقــة‬

‫يوميـة بـن الرصيـد الدفـري والرصيـد الفعـي ‪.‬‬

‫‪2.2‬كشـوف بجميـع الشـيكات والكمبيـالات والأوراق التجاريـة الأخـرى المحفوظـة بالصنـدوق‬

‫مرتبــة حســب تواريــخ الاســتحقاق؛ لمتابعــة تحصيلهــا أو توريدهــا للبنــك في مواعيدهــا أو‬

‫تظهيرهـا للغـر ‪.‬‬
‫‪ُ 3.3‬يحظـر عـى أمـن الصنـدوق إيـداع أي مبالـغ أو مسـتندات ذات قيمـة تخـص الغـر بخزينـة‬

‫المركـز ‪ ،‬وكل مـا يوجـد في الخزينـة يعتـر مـن أمـوال المركـز وإلا تعـرض للمسـاءلة القانونيـة‪.‬‬
‫‪4.4‬أمـن الصنـدوق مسـؤول مسـؤولية كاملـة ع ّمـا في عهدتـه مـن نقـود أو شـيكات أو حـوالات‬
‫بيركيـدويـنة أموسأـؤيولًماحبـارلرتذضايمـقينمـعةـ‪،‬نوجكمليـععهـمدحةتوفيرـاعيـتةالتصنســلدومقمـتنكـعوهندفتـيهعإلهىدتـمهسـاشـعخدهص‪ً ،‬ياو‪،‬علكيـمـاه‬

‫تنفيــذ التعليمــات الخاصــة بالصنــدوق والــي تصــدر في هــذا الشــأن وفي حالــة تغيــر أمــن‬

‫الصنـدوق – أو وفاتـه – يـم نقـل عهـدة الصنـدوق إلى مـن يحـل محلـه بعـد إجـراء جـرد فعـي‬

‫بمعرفـة الإدارة الماليـة ‪.‬‬

‫‪5.5‬يتعـن إجـراء جـرد مفاجـئ للصناديـق التابعـة للمسـتودع الخـري عـى فـرات دوريـة خـال‬

‫العـام‪ ،‬وعمـل محـاضر الجـرد اللازمـة‪ ،‬ويكـون الموظـف المسـؤول عـن اسـتلام النقـد ) أمـن‬

‫‪94‬‬