Page 253 - หนังสือชี้ชวน - บมจ.คอทโก้เมททอลเวอร์คส 130565_1

บริษัท คอทโก้เมททอลเวอร์คส จากัด (มหาชน)
ํ

ไตรมาส ไตรมาส ไตรมาส ไตรมาส ไตรมาส ไตรมาส ไตรมาส ไตรมาส
เรอง
ื
1/2565 2/2565 3/2565 4/2565 1/2566 2/2566 3/2566 4/2566
สินทรัพย์ถาวร
กระบวนการควบคุม     
ทั วไปทางด้านเทค
โนโลยีสารสนเทศ
การประเมินความ      
เพียงพอของระบบ
การควบคุมภายใน
ต า ม แ น ว ท า ง
สํานักงาน ก.ล.ต.
กําหนด
ติดตามผลการปรับ        
ปรุงตามข้อเสนอแนะ

้
5) หัวหนางานตรวจสอบภายในของบริษัทฯ
่
บริษัทฯ ได้ใช้บริการหนวยงานภายนอก (Outsource) เปนผู้ตรวจสอบภายในของบริษัทฯ โดยว่าจ้างบริษัท
็
กัลย์ดิษฐ์ แอดไวเซอรี เซอร์วิส จํากัด (“KAS”) เปนผู้ตรวจสอบระบบควบคุมภายในตั งแต่ป 2561 และทีประชุม
็

ี

้
คณะกรรมการตรวจสอบ ครั งที 1/2565 เมือวันที 25 กมภาพันธ์ 2565 ได้ว่าจ้าง KAS ให้ปฏิบัติหนาที ผู้ตรวจสอบภายใน
ุ
ี
ของบริษัทฯ สําหรับป 2565 ซึง KAS ได้มอบหมายให้นายธนัท เกิดเจริญ เปนผู้รับผิดชอบหลักในการปฏิบัติหนาทีผู้

้
็
ตรวจสอบภายในของบริษัทฯ
คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาคุณสมบัติของ KAS และนายธนัท เกิดเจริญ และมีความเห็นว่ามีความ
ุ
์
็

เหมาะสม เนืองจากมีความเปนอิสระ และมีคุณสมบัติ วฒิการศึกษา ประสบการณในปฏิบัติงานด้านการตรวจสอบภายใน

และการอบรมในหลักสูตรเกียวข้องกับการปฏิบัติงานด้านตรวจสอบภายในอย่างเหมาะสม อย่างไรก็ตาม การพิจารณาและ
อนมัติ แต่งตั ง ถอดถอน โยกย้ายผู้ดํารงตําแหนงหัวหนาหนวยงานตรวจสอบภายในของบริษัทฯ จะต้องผ่านการอนมัติจาก
่
่
ุ
ุ
้
่

คณะกรรมการตรวจสอบ โดยคุณสมบัติของผู้ดํารงตําแหนงหัวหนางานตรวจสอบภายในปรากฏในเอกสารแนบ 2 ทั งนี ผู้
้
ตรวจสอบระบบควบคุมภายในจะทําการประเมินความเสียงและจัดทําแผนการตรวจสอบภายในรายป ดําเนินการตรวจสอบ

ี
บริษัทฯ ตลอดจนติดตามและให้คําแนะนากับบริษัทฯ ในการดําเนินการปรับปรุงแก้ไขและมีการจัดทํารายงานต่อ
ํ
คณะกรรมการตรวจสอบอย่างต่อเนืองทุกครั ง นอกจากนี ผู้ตรวจสอบระบบควบคุมภายในได้ดําเนินการตรวจสอบให้ความ

เชือมั นต่อระบบควบคุมภายใน ซึงครอบคลุมถึงการประเมินองค์ประกอบของการควบคุมภายในตามแบบประเมินความ
เพียงพอของระบบการควบคุมภายในทีสํานักงาน ก.ล.ต. กําหนด (COSO) ในป 2565

ี

ส่วนที 2.3 หัวข้อ 2.3.9 หนา 18
้