Page 310 - หนังสือชี้ชวน - บมจ.คอทโก้เมททอลเวอร์คส 130565_1

่
หนวย: บาท
ณ วันที 1 ณ วันที 31
มกราคม 2563 กําไร(ขาดทุน) ธันวาคม 2563
ิ
หนสนภาษีเงินไดรอการตัดบัญช ี
้
ี
ิ
่
ั
สวนเกินทุนจากการตีราคาสนทรพย์ 94,670,886 (7,808,216) 86,862,670

20. ภาษีเงินได ้
ิ
ู
ี
้
ั
ิ
ุ
ภาษเงนได้ที รบรในกําไรหรอขาดทุนสําหรบปส นสดวันที 31 ธันวาคม 2564 และ 2563 มีดังน ี
ี
ื
ั
่
หนวย: บาท
2564 2563
้
ั
ั
ภาษีเงินไดปจจุบน
ั
ั
สําหรบปปจจบัน 52,469,092 -
ี
ุ
ภาษีเงินไดรอการตัดบัญช ี
้
การเปลี ยนแปลงของผลแตกต่างชั วคราว (7,945,759) (604,420)
รวม 44,523,333 (604,420)

ี
ิ
็
ั
ุ
ิ
ี
ภาษเงนได้ที เกี ยวข้องกับส่วนประกอบของกําไรขาดทุนเบ็ดเสรจอื นสําหรบปส นสดวันที 31 ธันวาคม 2564 และ 2563 มีดังน ี
หนวย: บาท
่
2564 2563
ิ
ภาษีเงินได้ที เกี ยวข้องกับการตีราคาทรพย์สนเพิ มขึ น 22,767,198 -
ั
ผลกําไรจากการวัดมูลค่าใหม่ของผลประโยชน์พนักงานที กําหนดไว้ 98,718 -
รวม 22,865,916 -

ี
ิ
การกระทบยอดเพื อหาอัตราภาษที แท้จรง
่
หนวย: บาท
2564 2563
อัตราภาษี อัตราภาษี
่
่
้
้
(รอยละ) หนวย: บาท (รอยละ) หนวย: บาท
กําไรก่อนภาษีเงินได้ 230,360,956 101,885,925
จํานวนภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ 20 46,072,191 20 20,377,185
่
ค่าใช้จายต้องห้ามทางภาษี 543,409 545,719
ิ
ิ
รายได้ที ไม่ถือเปนรายได้/ค่าใช้จายที มีสทธหักได้เพ ม (343,373) (234,080)
่
ิ
็
ุ
ิ
ิ
ขาดทุนสทธทางภาษีที มีสทธนํามาหักตามกฎหมาย (1,748,894) (20,084,404)
ิ
่
ค่าใช้จายภาษีเงินได้ 19 44,523,333 1 604,420

42