Page 568 - หนังสือชี้ชวน - บมจ.คอทโก้เมททอลเวอร์คส 130565_1

บริษัท คอทโก้เมททอลเวอร์คส จํากัด (มหาชน)

ี
คําถาม ใช่ ไม่ใช่ รายละเอยด
ค วาม เสีย งที

สําคัญตามแต่ละ
กระบ วน การ
และระบุกิจกรรม
การควบคุมที
ช่ ว ย ป อ ง กั น
้
หรือตรวจพ บ

ค ว า ม เสี ย ง
่
เหลานั นได้อย่าง
เหมาะสม
ส า ม า ร ถ ดู
รายละเอียดได้
ใ น
เอกสารอ้างอิง
ได้แก่
 คู ่ มื อ
ปฏิบัติงาน

์
็

10.2 บริษัทฯ มีมาตรการควบคุมภายในทีกําหนดเปนลายลักษณอักษร และครอบคลุมกระบวนการต่างๆ อย่างเหมาะสม เช่น มีนโยบายและ   บริษัทฯ ได้
ระเบียบวิธีปฏิบัติงานเกี ยวกับธุรกรรมด้านการเงิน การจัดซื อ และการบริหารทั วไป ตลอดจนกําหนดขอบเขต อํานาจหนาที และลําดับชั น จั ด ทํ า
้
่

ุ
้
การอนมัติของผู้บริหารในแต่ละระดับไว้อย่างชัดเจน รัดกุม เพือให้สามารถปองกันการทุจริตได้ เช่น มีการกําหนดขนาดวงเงินและอํานาจ เอกสารคูมือ
ุ
ุ
อนมัติของผู้บริหารแต่ละระดับ ขั นตอนในการอนมัติโครงการลงทุน ขั นตอนการจัดซื อและวิธีการคัดเลือกผู้ขาย การบันทึกข้อมูลรายละเอียด ปฏิบัติงานที
แสดงให้เห็น
การตัดสินใจจัดซือ ขั นตอนการเบิกจ่ายวัสดุอุปกรณ หรือการเบิกใช้เครืองมือต่างๆ เปนต้น โดยได้จัดให้มีกระบวนการสําหรับกรณีต่างๆ

็

์

้
เอกสารแนบ 4 หนา 20