Page 109 - كتاب اللوائح والأدلة التنظيمية

‫دليل الإجراءات المالية‬

‫بعــد التوقيــع عليــه بالموافقــة مــن مديــر الإدارة حســب النمــوذج المعــد لهــا مــن أصــل ‪ +‬نمــوذج ‪:‬‬

‫وترسـل لإدارة المخـازن مـع الاحتفـاظ بصـورة ضوئيـة مـن الطلـب لـدى الإدارة الطالبـة ‪.‬‬
‫يرسل إلى إدارة المخازن‬ ‫الأصل‬

‫تحفظ لدى الإدارة الطالبة‬ ‫الصورة‬

‫يقــوم أمــن المخــزن ‪ -‬في حالــة وجــود الأصنــاف المطلــوب صرفهــا ‪ -‬بتحريــر إذن صرف مخــازن‬

‫حســب النمــوذج المعــد لهــذا مــن أصــل وصــورة ‪.‬‬

‫يرسل للإدارة المالية مع معاملة الصرف العيني‬ ‫الأصل‬

‫تحفظ بإدارة المخازن ) وتحفظ بالدفتر بعد توقيع المستلم عليها‬ ‫الصورة‬

‫ثم يقوم أمين المخزن بإثبات الصرف ببطاقة الصنف الخاص حسب النموذج المعد لها‪.‬‬

‫دورة الارتجاع ‪:‬‬

‫عنـد وجـود عيـب بالأشـياء يظهـر بعـد اسـتلامها وإضافتهـا للمخـازن تقـوم الإدارة بتشـكيل لجنـة‬

‫لفحـص الأشـياء وتحديـد كل الكميـات الـي يـم رفضهـا وأسـباب الرفـض وتقيـد هالـك‪ ،‬ويـم‬

‫بيعهـا ويقيـد التوريـد مبيعـات مخـازن‪ ،‬ويحـرر إذن صرف هالـك حسـب النمـوذج المعـد لهـا مـن‬

‫يسلم الأصل للإدارة المالية مرفق محضر المرتجعات‬ ‫أصـل وصـورة ‪:‬‬
‫صورة لقسم المستودعات لاستبعاد المردودات‬ ‫الأصل‬
‫الصورة الأولى‬

‫الدورة المستندية لأصناف هالكة وغير صالحة للاستخدام ‪:‬‬

‫وهـي دورة ارتجـاع الأصنـاف غـر الصالحـة للاسـتخدام مـن أصـول وخلافـه ويـم الاحتفـاظ بهـا‬

‫بمخـزن الهالـك – إن وجـد – لحـن التـرف فيهـا ويحـرر إذن ارتجـاع هالـك حسـب النمـوذج المعـد‬

‫مـن أصـل وصـورة ‪:‬‬

‫تسلم الأصول للإدارة المالية لاستبعادها من رصيد المستودعات‬ ‫الأصل‬

‫تسلم للمستودعات لاستبعادها من الرصيد العيني‬ ‫الصورة الأولى‬

‫‪ 7 /‬الدورة المستندية للمبيعات‪:‬‬

‫أيوحافلـنظشـاالحطقاـلواقسـتوثيماكرـوي بنمـامثيبتتـوًاافبـالمقسـمـتنعدااللتائالحـلاةزاملـأة‪.‬ساسـية‬ ‫ـب المـروع‬ ‫يـم التعامـل معهـا حس‬
‫الماليـة‪ ،‬وبمـا‬ ‫المركـز ولائحـة الشـؤون‬

‫‪109‬‬