Page 225 - คู่มือแนวทางปฏิบัติการจัดโครงสร้างหน่วยงานของรัฐ (ฉบับปรับปรุง) กลุ่มพัฒนาระบบบริหาร สำนักงานปลัดกระทรวงสาธารณสุข
P. 225
ส่วนท 3
่
ี
การรับรองความถูกต้องของรายงาน
การรับรองความถูกต้องของข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำาปี ดังน ้ ี
ี
คณะกรรมการอำานวยการหน่วยบริการรูปแบบพิเศษทุกคนและผู้ท่ดำารง
ั
ตำาแหน่งบริหารสูงสุดในสายงานบัญชีให้ลงลายมือช่อพร้อมท้งประทับตรา
ื
ั
หน่วยงาน (ถ้ามี) ในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำาปี พร้อมท้งมอบอำานาจให้
บุคคลใดลงนามกำากับเอกสารในแบบแสดงรายงานประจำาปีแทนด้วย โดยให้ใช้
ข้อความและรูปแบบ ดังน ้ ี
“ข้าพเจ้าได้สอบทานข้อมูลในแบบแสดงรายงานประจำา ปีฉบับน้แล้วและ
ี
ด้วยความระมัดระวังในฐานะคณะกรรมการอำานวยการหรือผู้ดำารงตำาแหน่งบริหาร
สูงสุดในสายงานบัญชี ข้าพเจ้าขอรับรองว่า ข้อมูลดังกล่าวถูกต้องครบถ้วน ไม่
่
ู
ำ
ื
ี
่
ั
ู
ั
ิ
ื
็
เป็นเทจ ไม่ทำาให้ผ้อนสาคญผดหรอไม่ขาดข้อมลทควรต้องแจ้งในสาระสำาคญ
นอกจากน้ ข้าพเจ้าขอรับรองว่า
ี
(1) งบการเงินและข้อมูลทางการเงินที่สรุปมาในแบบแสดงรายงานประจำา
ี
ปีได้แสดงข้อมูลอย่างถูกต้องครบถ้วนในสาระสำาคัญเก่ยวกับฐานะการเงิน ผลการ
ดำาเนินงาน และกระแสเงินสดของหน่วยงานแล้ว
(2) ข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบต่อการจัดให้หน่วยงานมีระบบการเปิดเผย
ำ
่
ข้อมูลท่ดีเพ่อให้แน่ใจว่าหน่วยงานได้เปิดเผยข้อมูลในส่วนทเป็นสาระสาคญทง
ี
ื
้
ั
ี
ั
ของหน่วยงานอย่างถูกต้องครบถ้วนแล้ว รวมท้งควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตาม
ั
ระบบดังกล่าว
(3) ข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบต่อการจัดให้หน่วยงานมีระบบการควบคุม
ี
ภายในท่ดีและควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว และข้าพเจ้าได้แจ้ง
ข้อมูลการประเมินระบบการควบคุมภายใน ณ วันท่…………………………………….
ี
ต่อผู้สอบบัญชี และกรรมการตรวจสอบของหน่วยงานแล้วซ่งครอบคลุมถึงข้อ
ึ
ี
ี
ั
บกพร่องและการเปล่ยนแปลงท่สำาคัญของระบบการควบคุมภายใน รวมท้งการ
ี
ี
กระทำาท่มิชอบท่อาจมีผลกระทบต่อการจัดทำารายงานทางการเงินของหน่วยงาน
224 คู่มือแนวทางปฏิบัติการจัดโครงสร้างหน่วยงานของรัฐ คู่มือแนวทางปฏิบัติการจัดโครงสร้างหน่วยงานของรัฐ
