Page 48 - BUKU LAPORAN TAHUNAN KOJUTA 2021

LAPORAN JAWATANKUASA AUDIT DALAMAN (SAMB.)
KOPERASI JURUKUR TANAH BERLESEN BERHAD (KOJUTA)

Nama RM
Tuan Sr Haji Kamarudin bin Haji Hashim 55,331.00
Tuan Sr Haji Saiful Anwar bin Mortar 55,331.00
Tuan Sr Haji Wan Sagar bin Wan Embong 20,503.00
Tuan Sr Yip Kit Meng 49,183.00
Tuan Sr Samsudin bin Ahmad 55,331.00
235,679.00

5.1.2. Cadangan

5.1.2.1. Jawatankuasa Audit Dalaman mencadangkan agar
tindakan menghapus kira bagi penghutang-penghutang
tersebut dilaksanakan berikutan tiada dokumentasi
hardcopy sebagai bukti dijumpai setelah dibuat semakan.
5.1.2.2. Jawatankuasa Audit Dalaman juga mengesyorkan supaya
setiap transaksi yang dibuat pada masa-masa akan datang
perlu disahkan oleh pengurus dan dokumen harus
direkodkan dengan kemas dan teratur untuk memudahkan
semakan dibuat dan disimpan untuk tempoh tujuh (7)
tahun.

5.2. Penjualan Tanah Milik KOJUTA

5.2.1. Penemuan

5.2.1.1. Didapati Anggota Lembaga berhasrat untuk menjual
hartanah / aset milik koperasi.

5.2.2. Cadangan

5.2.2.1. Jawatankuasa Audit Dalaman mencadangkan agar setiap
jualan hartanah / aset milik koperasi perlu dibuat
penilaian semasa bagi memastikan harga jualan tidak
kurang dari harga belian dan ianya perlu dimaklumkan di
dalam Mesyuarat Agung.

5.2.2.2. Jawatankuasa Audit Dalam juga menasihati agar pihak
koperasi mengemaskini dokumen dengan sistematik dan
teratur untuk mengelakkan berlaku kesukaran pada masa
akan datang.

5.3. Status Perlunasan Geran Pelarasan Skim Kredit Mikro
5.3.1. Penemuan

5.3.1.1. Berdasarkan kerja-kerja auditan yang dijalankan, kami
mendapati pihak KOJUTA telah memperolehi sumbangan

5
Laporan Tahunan 2021 46