Page 97 - คู่มือการดำเนินงานกองทุนเพื่อโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน
P. 97
�
ื
�
�
�
1.3 การจัดทารายงานการเงินโรงเรียนต้องจัดทารายงานการเงิน นาส่งสานักงานเขตพ้นท ี ่
การศึกษา ภายในวันที่ 15 ของเดือนถัดไป และเก็บส�าเนาไว้เป็นหลักฐานที่โรงเรียน 1 ชุด ได้แก่
1.3.1 รายงานเงินคงเหลือประจ�าวัน ณ วันสิ้นเดือน
1.3.2 รายงานประเภทเงินคงเหลือ
ิ
ี
ี
ั
1.3.3 งบเทยบยอดเงินฝากธนาคาร (กรณ มีบัญชีเงนฝากธนาคารประเภทกระแสเงินรายวน)
2. กรณีโรงเรียนจัดท�าระบบควบคุมการเงินของหน่วยงานย่อย พ.ศ.2544
ี
ี
2.1 ให้โรงเรียนนาหลักฐานมาบันทึกในทะเบียนคุมเงินนอกงบประมาณประเภทต่างๆ ท่เก่ยวข้อง
�
ตามระบบการควบคุมการเงินของหน่วยงานย่อย พ.ศ.2544
2.2 จัดท�ารายงานเงินคงเหลือประจ�าวัน ดังนี้
ี
�
�
�
�
2.2.1 จัดทารายงานเงินคงเหลือประจาวันทุกวันทาการท่มีการรับ-จ่าย เสนอต่อผู้อานวยการ
โรงเรียนทราบทุกครั้ง
2.2.2 กรณีวันใดไม่มีการรับจ่ายเงิน ให้ระบุในรายงานเงินคงเหลือประจาวันช่อง “หมายเหตุ”
�
ว่า “ไม่มีการรับจ่ายเงิน” ในวันท�าการถัดไปที่มีการรับจ่ายเงิน
2.2.3 จัดท�างบเทียบยอดเงินฝากธนาคาร ณ วันสิ้นเดือนทุกครั้ง
(กรณีมีบัญชีเงินฝากธนาคารประเภทกระแสเงินรายวัน)
2.3 การจัดท�ารายงานการเงิน
�
�
�
�
การจัดทารายงานการเงินให้โรงเรียนสาเนารายงานเงินคงเหลือประจาวัน ณ วันทาการสุดท้าย
�
�
ของเดอน จานวน 2 ชด พร้อมเอกสารประกอบรายงาน เช่น งบเทยบยอดเงินฝากธนาคาร สาเนาเงินฝากธนาคาร
ื
ี
ุ
ี
ท่ปรับยอดเป็นปัจจุบัน สาเนาเงินฝากคลัง (ถ้ามี) สาเนาสัญญาเงินยืม (ถ้ามี) ส่งสานักงานเขตพ้นท่การศึกษา
�
�
�
ื
ี
จ�านวน 1 ชุด ภายในวันที่ 15 ของเดือนถัดไป และเก็บส�าเนาไว้เป็นหลักฐานที่โรงเรียน จ�านวน 1 ชุด
84 คู่มือการดำาเนินงานกองทุนเพื่อโครงการอาหารกลางวันในโรงเรียน
