Page 236 - หนังสือชี้ชวน - บมจ.คอทโก้เมททอลเวอร์คส 130565_1

บริษัท คอทโก้ เมททอลเวอร์คส จํากัด (มหาชน)

2.3.9 การควบคุมภายในและรายการระหว่างกัน

2.3.9.1 การควบคุมภายใน
ี
1) ความเพยงพอและเหมาะสมของระบบควบคุมภายใน
บริษัทฯ ได้ตระหนักถึงความสําคัญของการจัดการระบบการควบคุมภายในที ดี เพื อช่วยให้การประกอบธุรกิจ
ของบริษัทฯ เปนไปอย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล มีความโปร่งใส ตรวจสอบได้ และมีกลไกถ่วงดุลอํานาจซึง
็

เปนไปตามการกํากับดูแลกิจการทีดี (Good Corporate Governance) ทั งนี คณะกรรมการบริษัทได้ตระหนักและถือเปน
็
็
หนาทีสําคัญทีจะต้องดําเนินการเพือให้มั นใจได้ว่าบริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในทีเพียงพอและเหมาะสม

้

โดยมอบหมายให้คณะกรรมการตรวจสอบทําหนาที สอบทานให้บริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายใน (Internal Control)
้

และมีการตรวจสอบระบบการตรวจสอบภายใน (Internal Audit) ทีดี และสอดคล้องกับแนวทางของตลาดหลักทรัพย์ฯ

และสํานักงาน ก.ล.ต. เพือช่วยให้บริษัทฯ สามารถเสริมสร้างการกํากับดูแลกิจการทีดีในระยะยาวได้
อนง ทีประชมคณะกรรมการบริษัท ครั งที 1/2565 เมือวันที 25 กุมภาพันธ์ 2565 ซึงประกอบด้วยกรรมการ

ึ
ุ

ตรวจสอบครบทั ง 3 ท่านเข้าร่วมประชุมด้วยเพือประเมินและพิจารณาความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของ
บริษัทฯ ตามแบบประเมินความเพียงของระบบการควบคุมภายในของคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาด
หลักทรัพย์ (COSO) โดยการสอบถามข้อมูลจากฝายบริหารทั ง 5 ด้าน ได้แก่
่
1. การควบคุมภายในองค์กร (Control Environment)
2. การประเมินความเสียง (Risk Assessment)

3. การควบคุมการปฏิบัติงาน (Control Activities)

4. ระบบสารสนเทศและการสือสารข้อมูล (Information and Communication)
5. ระบบติดตาม (Monitoring Activities)

ทั งนี คณะกรรมการบริษัทมีความเห็นว่า บริษัทฯ มีการจัดการบริหารงานและระบบการควบคุมภายในทีมีความ

เพียงพอและความเหมาะสมกับลักษณะการประกอบธุรกิจ โดยระบบการควบคุมภายในทั ง 5 ส่วนมีประสิทธิผล
้

ครอบคลุมทีจะปองกันเรื องการทําธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร หรือบุคคลทีเกี ยวข้องของบคคล

ุ
ดังกล่าว มีสภาพแวดล้อมการทํางานทีถ่วงดุลอํานาจ มีการประเมินและปองกันความเสียง รวมถึงมีระบบการสื อสารและ

้
ุ

การเก็บดูแลข้อมูลของบริษัทฯ ได้อย่างเพียงพอ นอกจากนี บริษัทฯ ได้จัดให้มีบคลากรอย่างเพียงพอทีจะดําเนินการตาม
้

ระบบการควบคุมภายในและติดตามควบคุมดูแลการดําเนินงานเพือปองกันทรัพย์สินของบริษัทฯ จากการทีกรรมการหรือ

์
ผู้บริหารนาไปใช้ประโยชนโดยมิชอบ หรือโดยไม่มีอํานาจ ซึ งบริษัทฯ มีการกําหนดขอบเขตอํานาจอนมัติไว้อย่างชัดเจน
ํ
ุ
ในแต่ละระดับขององค์กร
2) ความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบต่อระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ

ที ประชุมคณะกรรมการตรวจสอบครั งที 1/2565 เมือวันที 25 กุมภาพันธ์ 2565 ซึ งมีคณะกรรมการตรวจสอบ
ของบริษัทฯ ครบทั ง 3 ท่านได้เข้าร่วมประชุมและพิจารณาแบบประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน
ุ
ี
ตามแบบของคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (COSO) ในป 2565 โดยครอบคลมในด้านต่างๆ ทั ง 5
องค์ประกอบ คือ การควบคุมภายในองค์กร การประเมินความเสี ยง การควบคุมการปฏิบัติงาน ระบบสารสนเทศและการ

สือสารข้อมูล และระบบการติดตาม ทั งนี คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทฯ ไม่มีความเห็นแตกต่างจากความเห็นของ

้
ส่วนที 2.3 หัวข้อ 2.3.9 หนา 1