Page 244 - หนังสือชี้ชวน - บมจ.คอทโก้เมททอลเวอร์คส 130565_1

บริษัท คอทโก้เมททอลเวอร์คส จํากัด (มหาชน)

ี
ี
ลําดับ รายงาน ช่วงระยะเวลาตรวจสอบ วันทออกรายงาน ระบบททําการติดตามผลการปรับปรุง/ตรวจสอบ

ี
12. รายงานการตรวจสอบภายใน ประจํา วันที 29 กรกฎาคม – 14 สิงหาคม 2564 15 ตุลาคม 2564 ระบบททําการตรวจสอบ
ไตรมาส 3/2564 (การสุ่มตรวจเอกสารและหลักฐาน 1. กระบวนการจัดซื อ
ครอบคลุมระยะเวลาตั งแต่เดือน 2. กระบวนการรายได้
พฤศจิกายน 2563 – มิถุนายน 2564)
ระบบททําการติดตามผลการปรับปรุง
ี

1. กระบวนการควบคุมการทํารายการทีเกียวโยงกัน
2. กระบวนการบริหารทรัพยากรบุคคล การคํานวณเงินเดือนและ
ค่าตอบแทนพนักงาน
3. กระบวนการจัดทํางบการเงิน
ี
13. รายงานการตรวจสอบภายใน ประจํา วัน ที 3 – 16 พ ฤ ศ จิก าย น 2564 20 มกราคม 2565 ระบบททําการตรวจสอบ
ไตรมาส 4/2564 (การสุ่มตรวจเอกสารและหลักฐาน 1. กระบวนการจัดซื อ
ครอบคลุมระยะเวลาตั งแต่เดือนมกราคม 2. กระบวนการผลิต และซ่อมบํารุง
– ตุลาคม 2564) 3. กระบวนการสินค้าคงเหลือ คลังสินค้า และขนส่ง
4. กระบวนการความปลอดภัย อาชีวอนามัย และสิ งแวดล้อม
ระบบททําการติดตามผลการปรับปรุง
ี

1. กระบวนการควบคุมการทํารายการทีเกียวโยงกัน

2. กระบวนการบริหารทรัพยากรบุคคลและการคํานวณเงินเดือนและ
ค่าแรง
3. กระบวนการจัดทํางบการเงิน
4. กระบวนการรายได้

้

ส่วนที 2.3 หัวข้อ 2.3.9 หนา 9