Page 555 - หนังสือชี้ชวน - บมจ.คอทโก้เมททอลเวอร์คส 130565_1

บริษัท คอทโก้เมททอลเวอร์คส จํากัด (มหาชน)

คําถาม ใช่ ไม่ใช่ รายละเอียด
ภายในอย่างมีประสิทธิภาพ เช่น แบ่งแยก ตรวจสอบภายในรายงานตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ
้
หนาที ในส่วนงานที สําคัญ ซึงทําให้เกิดการ สามารถดูรายละเอียดได้ในเอกสารอ้างอิง ได้แก่

ตรวจสอบถ่วงดุลระหว่างกัน มีงานตรวจสอบ  ผังโครงสร้างองค์กร

ภายในทีขึนตรงกับกรรมการตรวจสอบ และมี
สายการรายงานทีชัดเจน เปนต้น

็
3.2 ผู้บริหารระดับสูงกําหนดสายการรายงานใน   โครงสร้างองค์กรของบริษัทฯ แสดงถึงสายการบังคับบัญชา และสายการรายงานทีชัดเจน

บริษัทฯ โดยพิจารณาถึงความเหมาะสม  จัดให้มีการแบ่งแยกหนาทีในกระบวนการทางธุรกิจทีสําคัญ เชน ผู้อนมัติรายการขาย ผู้อนมัติ
ุ
้
่
ุ

เกี ยวกับอํานาจหนาที ความรับผิดชอบ และ รายการซื อ ผู้ดูแลคลังสินค้า ผู้ดูแลบัญชีต้นทุน เปนคนละคนกัน
้
็

การสือสารข้อมูล  กําหนดหนาทีความรับผิดชอบไว้ในเอกสารใบกํากับหนาทีงานเปนลายลักษณอักษร โดยระบุหนาที
์
็
้
้

้

่
งานหลัก วัตถุประสงค์ของงาน ตัวชี วัด คุณสมบัติและความสามารถประจําตําแหนง โดยเอกสาร
ุ
ดังกล่าวได้ผ่านการอนมัติจากผู้บริหาร และพนักงานลงนามรับทราบ
สามารถดูรายละเอียดได้ในเอกสารอ้างอิง ได้แก่
 ผังโครงสร้างองค์กร

 เอกสารใบกํากับหน้าทีงาน
3.3 มีการกําหนด มอบหมาย และจํากัดอํานาจ   บริษัทฯ กําหนดบทบาทหนาทีความรับผิดชอบของคณะกรรมการผู้บริหารและพนักงานตามกฎบัตร
้

หนาทีและความรับผิดชอบอย่างเหมาะสม และเอกสารใบกํากับหนาทีงาน
้

้

ระหว่างคณะกรรมการบริษัท ผู้บริหาร  จัดแบ่งงานเปนไปตามโครงสร้างองค์กรทีได้รับอนมัติ
ุ
็

ระดับสูง ผู้บริหาร และพนักงาน  อํานาจในการพิจารณาเกียวกับกิจกรรมการดําเนินงานาเปนไปตามอํานาจอนมัติองค์กร เช่น การ

ุ
็
ุ
อนมัติงบประมาณ การอนมัติจัดซือ
ุ

้
็

 กําหนดสิทธิการเข้าถึงระบบเทคโนโลยีสารสนเทศเปนไปตามการแบ่งแยกหนาที และสอบทาน

ความเหมาะอย่างสมําเสมอ

้
เอกสารแนบ 4 หนา 7